Pełna księgowość
1. Dokumenty typu faktura do paragonu księgujemy do z zaznaczeniem "Tylko rej. VAT" oraz - dostępnym w dolnej części okna znacznikiem "Paragon fisk."
Wybranie opcji "paragon fiskalny" powoduje, że program - po zaakceptowaniu wpisu automatycznie wybierze za nas na zakładce JPK-VAT odpowiedni typ dokumentu - FP - faktura do paragonu.
Niezależnie od powyższego wpisem "standardowym" na koniec miesiąca księgujemy łączną sprzedaż z kasy fiskalnej z raportu miesięcznego.
Dokument ten oznaczamy dodatkowo na zakładce JPK-VAT zaznaczając opcję "Korekta oznaczeń" a następnie wybierając typ dokumentu sprzedaży "RO - Dokument zbiorczy (...)".
Dzięki takiej kombinacji zapisów uzyskujemy następujące efekty:
- wpisy z zaznaczeniem "Paragon fisk." (oraz typem dokumentu "FP -Faktura, o którym mowa (...)") pojawiają się na rejestrze sprzedaży vat ewidencyjnie, bez wpływu na część deklaracyjną;
- w rejestrze sprzedaży vat wywołanym z Raporty - Rejestr sprzedaży VAT - Dostawa towarów oraz świadczenie usług - kraj zobaczymy dwa podsumowania: sumę sprzedaży danego okresu oraz - dodatkowe podsumowanie dzięki znacznikowi "Paragon fisk." - sumę wpisów "PF - faktury do paragonów fiskalnych";
- wartość sprzedaży wykazana w części deklaracyjnej JPK (czyli wartość sprzedaży i podatku od sprzedaży do ewentualnej zapłaty) można wyliczyć z w/w rejestru sprzedaży vat jako różnicę między sumą sprzedaży łącznej i sumą z linii PF - faktury do paragonów fiskalnych
- aby uniknąć samodzielnego liczenia możemy po prostu wywołać zestawienie sprzedaży z poziomu wysyłki JPK; okno wysyłki najwygodniej wywołać z okna Księga - VAT-7 - JPK (po uprzednim zamknięciu (zakłódkowaniu) miesiąca)
- z okna wysyłki wybieramy "Zestawienie sprzedaży"
- na zestawieniu tym zobaczymy dane w taki sposób, w jaki powędrują one do części deklaracyjnej oraz ewidencyjnej pliku JPK, tzn. do części deklaracyjnej kwota podsumowania POMIJAJĄCA wartości sprzedaży z faktur do paragonów (zgodnie z podsumowaniem Zestawienia sprzedaży); do części ewidencyjnej - z odpowiednimi oznaczaniami typów dokumentów FP i RO - wszystkie wpisy wprowadzone do ewidencji, w tym osobno - faktury do paragonów i osobno sumy z raportu miesięcznego z kasy fiskalnej
- efektem końcowym będzie część deklaracyjna (do wydrukowania jako deklaracja VAT - F2 - Wydruki) z kwotą sprzedaży zgodną z wartością sprzedaży z kasy fiskalnej
Dla wpisów do księgi przychodów i rozchodów różnica polegać będzie na użyciu kolumny S - tylko rejestr VAT na wpisie dla faktury do paragonu. Opcja "Tylko rejestr VAT" zaznaczy się dzięki temu automatycznie. Pozostałe księgowania przebiegają analogicznie do przedstawionych wyżej na przykładzie ksiąg handlowych.