www.reset2.pl

Jak w programie R2Fk zaewidencjonować zdarzenia lat ubiegłych, które zostały już ekonomicznie (wynikowo) zaewidencjonowane w poprzednich latach, a podatkowo powinny być zaliczone w bieżącym okresie.
Chodzi np. o odsetki naliczone kontrahentom w 2016 roku, które były ujęte jako koszty NKUP w tamtym roku, a zapłacone zostały w 2017 roku.
Należy je ująć w 2017 roku tylko pozabilansowo, ale podatkowo, tak aby zostały uwzględnione w deklaracjach podatkowych.
Czyli ogólnie, jak zawidencjonować coś co nie powinno znaleźć się na Rachunku Zysku i Strat, ale powinno być uwzględnione w zaliczce podatkowej za dany miesiąc.

Proponuje wykonać PK przeksięgowującego z konta NKUP na konto KUP które zostanie ujęte w zaliczce podatkowej. Oba konta powinny zostać przypisane do tej samej pozycji w RZiS w celu wyzerowania salda.

Proponowane rozwiązanie daje poprawny rezultat w deklaracji CIT, ale "śmieci" na kontach.
Lepszym rozwiązaniem byłoby ujecie zdarzenia na koncie pozabilansowym, które w planie kont ma opcję "Przychód podatkowy".