Dzień dobry
Czy program R2fk (w naszym przypadku wersja PRO) prawidłowo wypełnia dział G deklaracji CIT-8 dotyczący należnych zaliczek? Chodzi mi o zaliczkę za grudzień lub ostatni okres roku podatkowego.
Standardowo w styczniu 2018 ustaliliśmy zaliczkę na podatek dochodowy CIT za grudzień 2017.
W okresie do końca marca 2018 zaksięgowaliśmy różne pozycje, które dotyczyły jeszcze 2017 roku. Jeśli dobrze rozumiem aby przychody i koszty zaksięgowane po ustaleniu zaliczki za grudzień 2017 były ujęte w CIT-8, należy miesiąc grudzień (w tabeli Deklaracja CIT) pozostawić otwarty. Powoduje to jednak, że zmienia się wysokość należnej zaliczki za miesiąc grudzień jaka jest wykazywana w zeznaniu CIT-8 w dziale G. Według mnie za grudzień powinniśmy wykazać należną zaliczkę jaką obliczyliśmy w styczniu, a nie jaka wychodzi w momencie zamykania całego roku.
Kwestia opłacenia zaliczek pojawia się w momencie generowania deklaracji -wówczas mamy możliwość określenia, czy - i które - zostały opłacone 