Import z USA, VAT i SAD
: śr, 23 czerwca 2010 22:27
Witam,
Mam pytanie jak taką przykładową sytuację zaksięgować w programie:
Faktura z USA wystawiona w dniu 2-03-2010 na całościową kwotę USD 1000. Kurs z dnia 1-03-2010 to 1USD = 2,8891.
Tą fakturę zakupu bez problemu mogę wklepywać w KPIR (Zakup towaru) na kwotę:
USD 1000 x 2,8891 = 2889,10zł.
Ale teraz mam SAD z dnia 11-03-2010. Kurs USD w SAD to 1USD = 2,8642. Stawka celna to 40zł. Więc podstawa do opodatkowania to:
USD 1000 x 2,8642 + 40zł = 2904,20 (zaokrąglone w SAD do 2904zł),
a naliczony VAT od tej kwoty wynosi 638,92zł (zaokrąglone w SAD do 639zł) i taka kwota jest wpłacana jako VAT 22%.
Jak mogę zaksięgować:
1. w KPIR tylko koszt zakupu 2889,10zł z faktury,
2. kwotę faktycznie wpłaconego VATu (czyli 638,92zł) w Ewidencji VAT (a potem automatycznie wchodzącej w deklarację VAT-7 w polu 49), gdzie podstawa do opodatkowania z SAD (2904,20zł) będzie uwzględniana w polu 48 w VAT-7.
O ile dobrze zrozumiałam, tak do tej pory księgowa wypełniała, więc nie chciałabym namieszać w papierach.
Z góry dzięki za odpowiedź -- Ania
Mam pytanie jak taką przykładową sytuację zaksięgować w programie:
Faktura z USA wystawiona w dniu 2-03-2010 na całościową kwotę USD 1000. Kurs z dnia 1-03-2010 to 1USD = 2,8891.
Tą fakturę zakupu bez problemu mogę wklepywać w KPIR (Zakup towaru) na kwotę:
USD 1000 x 2,8891 = 2889,10zł.
Ale teraz mam SAD z dnia 11-03-2010. Kurs USD w SAD to 1USD = 2,8642. Stawka celna to 40zł. Więc podstawa do opodatkowania to:
USD 1000 x 2,8642 + 40zł = 2904,20 (zaokrąglone w SAD do 2904zł),
a naliczony VAT od tej kwoty wynosi 638,92zł (zaokrąglone w SAD do 639zł) i taka kwota jest wpłacana jako VAT 22%.
Jak mogę zaksięgować:
1. w KPIR tylko koszt zakupu 2889,10zł z faktury,
2. kwotę faktycznie wpłaconego VATu (czyli 638,92zł) w Ewidencji VAT (a potem automatycznie wchodzącej w deklarację VAT-7 w polu 49), gdzie podstawa do opodatkowania z SAD (2904,20zł) będzie uwzględniana w polu 48 w VAT-7.
O ile dobrze zrozumiałam, tak do tej pory księgowa wypełniała, więc nie chciałabym namieszać w papierach.
Z góry dzięki za odpowiedź -- Ania